Глава 1. Понятие и сущность налогового планирования
1.1. Понятие и сущность налогового планирования
1.2. Способы налоговой оптимизации и риски их использования
1.3. Уклонение от уплаты налогов
1.4. Опасности налоговой оптимизации
Глава 2. Налоговая нагрузка предприятия
Управление налоговой нагрузкой с помощью изменения срока платежа
Глава 3. Учетная политика, ее взаимосвязь с налоговым планированием, инструменты оптимизации налоговой нагрузки
3.1. Выбор метода признания дохода для целей налогового учета в приказе об учетной политике
3.2. Право предприятия на применение амортизационной премии
3.3. Выбор метода начисления амортизации для амортизируемого имущества
3.4. Выбор срока полезного использования по амортизируемому имуществу
3.5. Применение повышающих коэффициентов по амортизируемому имуществу
3.6. Приобретение основных средств стоимостью до 40 тысяч рублей включительно
3.7. Возможность применения лизинговых схем приобретения основных средств
3.8. Создание резерва по сомнительным долгам
3.10. Организация работы с просроченной дебиторской задолженностью
Влияние дебиторской задолженности при расчете налога на прибыль
Влияние просроченной дебиторской задолженности при расчете налога на добавленную стоимость
3.11. Порядок формирования цены товара
Глава 4. Эффективное налоговое планирование на примере ЗАО "АП РМК"
Схема оптимизации налога на добавленную стоимость
Схемы оптимизации налога на прибыль
Схемы оптимизации налога на имущество
Глава 5. Минимизация налоговой нагрузки
5.1. Налог на прибыль
5.1.1. Формирование налоговой базы для исчисления налога
Формирование доходной части налоговой базы
Формирование расходной части налоговой базы
5.1.2. Исчисление и уплата налога на прибыль
Особенности налогообложения организаций, имеющих обособленные подразделения
5.1.3. Оптимизация и минимизация налога на прибыль
Отсрочка уплаты налога на прибыль
Использование для экономии посредника
Использование в целях экономии налога на прибыль организаций и индивидуальных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения
Минимизация налога на прибыль при приобретении основных средств
Минимизация налога на прибыль за счет убытков и потерь
Минимизация налога за счет создания резерва по сомнительным долгам
Минимизация налога на прибыль с использованием убытков будущих периодов
Минимизация налога на прибыль за счет транспортных расходов
Минимизация налога на прибыль за счет использования амортизационной премии
Нормируемые расходы при расчете налога на прибыль
Минимизация налога на прибыль с использованием индивидуального предпринимателя на УСН
Использование посредника для экономии налога на прибыль
Отказываемся от ежемесячных платежей
Минимизируем налог на прибыль за счет срока службы амортизируемого имущества
Минимизация налога на прибыль за счет повышающих коэффициентов
Минимизация налога на прибыль за счет создания резерва на ремонт основных средств
Минимизация налога на прибыль с помощью присоединения к убыточной организации
Минимизация налога на прибыль с помощью испорченного товара
Создаем свой сайт в Интернете - экономим на налоге на прибыль
5.2. Налог на добавленную стоимость
5.2.1. Освобождение от уплаты НДС
Налоговые агенты
5.2.2. Минимизация НДС
5.3. Специальные режимы налогообложения
5.3.1. Особенности учета при УСН
5.3.2. Минимизация УСН
Экономия на налоге на имущество
Сумма минимального налога при упрощенной системе налогообложения
Расходы при упрощенной системе налогообложения: что можно признать, а что нет
Преодоление "упрощенцем" барьера
5.3.3. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход
Как можно экономить применением налогообложения в виде ЕНВД
5.4. Минимизация страховых взносов
Глава 6. Налоговые проверки и налоговое планирование
Глава 7. Судебная практика
Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 30 сентября 2009 г. N А35-992/08-С10
Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 12 августа 2009 г. N КА-А40/7718-09
Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 14 июля 2008 г. N Ф04-4268/2008(7947-А70-14) (извлечение)
Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 11 февраля 2008 г. N Ф04-848/2008(409-А70-25)
Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 11 января 2008 г. N Ф09-10201/07-С2
Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 27 января 2010 г. по делу N А19-13881/09
Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 18 февраля 2010 г. по делу N А53-12182/2009
Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 8 сентября 2009 г. N А53-25031/2008-С5-37
Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 26 марта 2010 г. N КА-А40/2657-09 по делу N А40-83247/09-20-553
Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 22 сентября 2009 г. N А53-3549/2009
Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 31 марта 2010 г. N КА-А40/2556-10 по делу N А40-99425/09-141-691
Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 14 апреля 2008 г. N КА-А40/2173-08
Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 31 августа 2007 г. N А56-50635/2005
Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 14 мая 2010 г. по делу N А11-15619/2009
Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 20 апреля 2010 г. по делу N А56-75723/2009